RRSP vs TFSA: 차이, 한도, 세금 환급 (2026)
RRSP 납입은 과세 소득을 줄이지만 TFSA 납입은 줄이지 않아, 환급은 RRSP에서만 생깁니다. RRSP 인출은 소득으로 과세되고 TFSA 인출은 과세되지 않습니다. 연 한도도 다릅니다.
이 페이지는 RRSP와 TFSA의 차이를 보여 줍니다. 어느 계좌가 더 나은지는 말하지 않습니다.
차이
| 항목 | RRSP | TFSA |
|---|---|---|
| 소득공제 | 있음 | 없음 |
| 요건을 갖춘 인출의 과세 | 소득으로 과세 | 없음 |
| 연 한도 | 전년도 근로소득의 18%, 최대 CA$33,810 | CA$7,000 |
| 평생 한도 | 정해진 평생 금액 없음. 71세가 되는 해 12월 31일까지 납입할 수 있습니다. | 정해진 평생 금액 없음. 한도가 매년 더해집니다. |
| 미사용 한도 이월 | 미사용 한도는 나중에 쓸 수 있습니다. CRA My Account의 NOA에서 확인하세요. | 미사용 한도는 이월됩니다. 인출액은 다음 해에 한도로 돌아옵니다. |
| 마감일 | 2027년 3월 1일 | 2027년 1월 1일에 새 한도 추가 |
| 사용 목적 요건 | 은퇴 저축. 주택 구입자 계획(HBP)으로 요건을 갖춘 주택 구입에 인출할 수 있습니다. | 저축과 투자, 정해진 목적 없음 |
출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
숫자 예시
| 과세 소득 | RRSP: 예상 환급액 | RRSP: 실부담 | TFSA: 예상 환급액 | TFSA: 실부담 |
|---|---|---|---|---|
| CA$60,000 | CA$1,832.01 | CA$6,168.00 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
| CA$85,000 | CA$2,256.00 | CA$5,744.00 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
| CA$120,000 | CA$2,720.43 | CA$5,279.57 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
소득, 주택 구입 계획, 은퇴 시 세율에 따라 달라집니다.
연방 세율표 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
주 세율표 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
기본공제 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
차이를 좌우하는 것
- 주택 구입 계획과 시점
- 지금과 은퇴 후의 세율
- 납입 한도
주택 구입 계획. RRSP 인출은 소득으로 과세되고 TFSA 인출은 과세되지 않습니다. 첫 집 마련 저축이라면 FHSA vs RRSP와 FHSA vs TFSA 페이지에서 FHSA와의 차이를 볼 수 있습니다.
세율. RRSP 납입은 지금의 세율로 소득공제되고, 인출은 나중의 세율로 과세됩니다. TFSA 납입은 소득공제가 없고 인출도 과세되지 않으므로, 지금과 나중의 세율 차이는 RRSP에서 더 중요합니다.
납입 한도. RRSP 한도는 전년도 근로소득에 따라 정해지며 2026년 최대 $33,810입니다. 2026년 TFSA 한도는 $7,000입니다.
정보 제공용 추정치이며 세무·투자 자문이 아닙니다. 2026 세율 기준입니다. 온타리오 건강 보험료(OHP), CPP·EI, 그 밖의 세액공제는 제외했습니다.