FHSA vs TFSA: 차이, 한도, 세금 환급 (2026)
FHSA 납입은 과세 소득을 줄이지만 TFSA 납입은 줄이지 않아, 환급은 FHSA에서만 생깁니다. 요건을 갖춘 FHSA 인출과 TFSA 인출은 모두 과세되지 않습니다. 연 한도도 다릅니다.
이 페이지는 FHSA와 TFSA의 차이를 보여 줍니다. 어느 계좌가 더 나은지는 말하지 않습니다.
차이
| 항목 | FHSA | TFSA |
|---|---|---|
| 소득공제 | 있음 | 없음 |
| 요건을 갖춘 인출의 과세 | 없음(요건 충족 시) | 없음 |
| 연 한도 | CA$8,000 | CA$7,000 |
| 평생 한도 | CA$40,000 | 정해진 평생 금액 없음. 한도가 매년 더해집니다. |
| 미사용 한도 이월 | 미사용 한도, 최대 CA$8,000 | 미사용 한도는 이월됩니다. 인출액은 다음 해에 한도로 돌아옵니다. |
| 마감일 | 2026년 12월 31일 | 2027년 1월 1일에 새 한도 추가 |
| 사용 목적 요건 | 요건을 갖춘 첫 주택 구입 | 저축과 투자, 정해진 목적 없음 |
출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
숫자 예시
| 과세 소득 | FHSA: 예상 환급액 | FHSA: 실부담 | TFSA: 예상 환급액 | TFSA: 실부담 |
|---|---|---|---|---|
| CA$60,000 | CA$1,832.01 | CA$6,168.00 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
| CA$85,000 | CA$2,256.00 | CA$5,744.00 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
| CA$120,000 | CA$2,720.43 | CA$5,279.57 | CA$0.00 | CA$8,000.00 |
소득, 주택 구입 계획, 은퇴 시 세율에 따라 달라집니다.
연방 세율표 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
주 세율표 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
기본공제 · 출처: www.canada.ca · 기준: 2026년 10월 추정
차이를 좌우하는 것
- 주택 구입 계획과 시점
- 지금과 은퇴 후의 세율
- 납입 한도
주택 구입 계획. FHSA 인출은 요건을 갖춘 첫 주택 구입에 쓰면 과세되지 않습니다. TFSA 인출도 과세되지 않습니다.
세율. FHSA 납입은 과세 소득을 줄이므로 환급이 한계세율에 따라 달라집니다. TFSA 납입은 과세 소득을 줄이지 않으므로 세율이 첫해 결과를 바꾸지 않습니다.
납입 한도. 2026년 한도는 FHSA $8,000, TFSA $7,000입니다. 마감일도 위 표처럼 다르게 정해집니다.
정보 제공용 추정치이며 세무·투자 자문이 아닙니다. 2026 세율 기준입니다. 온타리오 건강 보험료(OHP), CPP·EI, 그 밖의 세액공제는 제외했습니다.